出納表格通常包括現(xiàn)金盤點表、銀行余額調(diào)節(jié)表以及資金日報表。
對于完整的現(xiàn)金盤點表,可以精確反映盤點的時間、金額及其他細(xì)節(jié)方面的問題,進(jìn)行現(xiàn)金盤點后還需要與賬面進(jìn)行核對;資金日報表每天要向上級提交,可以讓上級了解資金的往來和余額,并且通過每天查看資金信息,進(jìn)一步確定后續(xù)計劃。
關(guān)于銀行余額調(diào)節(jié)表,銀行余額調(diào)節(jié)要進(jìn)行四類賬項的填寫,包括銀行已付而企業(yè)未付賬項、銀行已收而企業(yè)未收賬項、銀行未付而企業(yè)已付賬項以及銀行未收而企業(yè)已收賬項。
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