出納工作崗位職責(zé)包括負(fù)責(zé)企業(yè)現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的保管、出納和記錄工作;建立現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬,審核現(xiàn)金收付單據(jù);配合企業(yè)開戶銀行做好對(duì)賬、報(bào)賬工作;負(fù)責(zé)發(fā)票的開具及保管工作;協(xié)助會(huì)計(jì)完成各種賬務(wù)處理;協(xié)助上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)處理財(cái)務(wù)部的日常工作,保障公司財(cái)務(wù)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn);完成領(lǐng)導(dǎo)指派的其他工作任務(wù)。
出納的職能包括收付職能、管理職能、監(jiān)督職能、反映職能,其中,收付職能是出納工作最基本的職能,管理職能則是出納工作中比較重要的一個(gè)職能,同時(shí)出納要對(duì)企業(yè)的各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行合法性、合理性和有效性的監(jiān)督,反映職能則是出納工作的主要職能之一。
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