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IPO法律合規(guī)課程

2023-09-06 14:11 責(zé)編：藍(lán)圖瀏覽：550

來源會計網(wǎng)

課程背景

　　紐約泛歐交易所集團(tuán)發(fā)布的“今年上半年全球資本市場IPO及二次融資統(tǒng)計”顯示，今年上半年，深交所躍居成為全球融資金額最大的資本市場，中國也成為全球IPO最活躍的國家。其中華泰證券、中國一重和中國西電在IPO融資金額方面排名前十，而7月初農(nóng)行又榮膺“全球最大的IPO”。

IPO法律合規(guī)

　　在IPO的增加的同時，銀行再融資陰霾仍籠罩市場，在經(jīng)歷去年的天量信貸之后，銀行的資金普遍趨緊。盡管市場擴(kuò)容的腳步?jīng)]放緩，IPO和再融資抽血效應(yīng)此起彼伏，但目前并沒有因此表現(xiàn)出過多的負(fù)面反應(yīng)，相反市場在擴(kuò)容下不斷前行。同時，中國證券監(jiān)督管理委員會在今年發(fā)布了《關(guān)于深化新股發(fā)行體制改革的指導(dǎo)意見》，并規(guī)定于今年起施行，這標(biāo)志著新股發(fā)行主導(dǎo)權(quán)終將徹底市場化的趨勢。

課程收益

　　理解最新IPO相關(guān)條例法規(guī)的出臺背景、改革舉措以及現(xiàn)實意義

　　熟悉企業(yè)股份制改造與A股首次發(fā)行、上市實質(zhì)性法律條件與要求

　　明確IPO盡職調(diào)查的過程及其涉及到的法律問題

　　了解香港IPO的監(jiān)管重點(diǎn)與相關(guān)法律規(guī)范

　　熟悉美國IPO的監(jiān)管側(cè)重以及相對的法律法規(guī)

課程對象

　　公司董事、CEO、CFO、CPA(SEC法律顧問)

　　企業(yè)律師、資產(chǎn)評估師

　　保薦人、保薦人律師

　　財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、內(nèi)控經(jīng)理、內(nèi)審經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理

　　財務(wù)部人員、內(nèi)控部人員、內(nèi)審部人員、稅務(wù)人員

課程大綱

一、IPO主要相關(guān)法律問題	二、企業(yè)股份制改造與A股首次公開發(fā)行、上市實質(zhì)性法律條件與要求
-出資問題　　-股份制設(shè)立改制問題　　-控股股東實際控制人問題　　-員工持股問題　　-資產(chǎn)權(quán)屬問題　　-董、監(jiān)、高問題　　-獨(dú)立性問題　　-整體上市　　-人員、機(jī)構(gòu)獨(dú)立　　-關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易　　-資金占用　　-上市前增資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓問題　　-募投項目問題　　-行政處罰問題	-發(fā)行人依法設(shè)立方面合規(guī)性要求　　-設(shè)立方式　　-發(fā)起人資格　　-批準(zhǔn) 　　-資產(chǎn)評估　　-出資方式與繳費(fèi) 　　-土地使用權(quán)的處理　　-國有股權(quán)的界定與設(shè)置　　-折股　　-章程的制定　　-股本結(jié)構(gòu) 　　-變更登記　　-發(fā)行人依法經(jīng)營與管理、合法存續(xù)方面合規(guī)性要求　　-發(fā)行人資產(chǎn)、業(yè)務(wù)獨(dú)立、完整合規(guī)性要求　　-資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)明晰合法性　　-公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)完整性　　-關(guān)聯(lián)交易　　-同業(yè)競爭　　-主營業(yè)務(wù)突出　　-發(fā)行人財務(wù)狀況合規(guī)性　　-財務(wù)獨(dú)立　　-資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu) 　　-贏利性　　-募集資金合規(guī)性要求　　-案例分析
三、IPO盡職調(diào)查的主要內(nèi)容	四、香港與美國IPO上市的監(jiān)管側(cè)重以及相對的法律法規(guī)
-發(fā)行人基本情況調(diào)查　　-發(fā)行人業(yè)務(wù)技術(shù)調(diào)查　　-同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查　　-高管人員調(diào)查　　-組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查　　-財務(wù)與會計調(diào)查　　-業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查　　-募集資金運(yùn)用調(diào)查　　-風(fēng)險因素及其他重要事項調(diào)查	-香港創(chuàng)業(yè)板的規(guī)則　　-境內(nèi)上市與香港上市在法律上的主要區(qū)別　　-美國IPO的監(jiān)管側(cè)重　　-在美國上市所涉及到的主要法律問題