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審計(jì)經(jīng)理(內(nèi)部審計(jì)師)研修班培訓(xùn)課程

2023-08-30 10:30 責(zé)編：藍(lán)圖瀏覽：474

來源會(huì)計(jì)網(wǎng)

課程背景

　　在GE，內(nèi)部審計(jì)師是培養(yǎng)財(cái)務(wù)人才的黃埔軍校。在中國，隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，企業(yè)對(duì)內(nèi)部治理的要求越來越高，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制越來越重視，內(nèi)部審計(jì)的重要性才逐漸凸顯出來。然而，內(nèi)部審計(jì)工作怎樣變革和轉(zhuǎn)型，提升自我價(jià)值和彰顯影響力，卻非一日之功。

　　1、領(lǐng)導(dǎo)提出內(nèi)部審計(jì)職能轉(zhuǎn)型要從財(cái)務(wù)審計(jì)走向管理審計(jì)，但具體該怎么做呢?

　　2、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作涉及到方方面面，到底該如何抓重點(diǎn)，讓內(nèi)審價(jià)值得到體現(xiàn)呢?

　　3、在給領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)發(fā)現(xiàn)時(shí)，總是沒能抓住深層次原因，怎么才能把問題提到點(diǎn)子上呢?

　　4、企業(yè)治理要求審計(jì)人員控制風(fēng)險(xiǎn)，但各部門很難配合，讓審計(jì)師總是左右為難?

審計(jì)經(jīng)理(內(nèi)部審計(jì)師)

　　為進(jìn)一步幫助審計(jì)人員提升業(yè)務(wù)實(shí)操能力，以適應(yīng)新時(shí)期審計(jì)工作轉(zhuǎn)型的需要，我們基于豐富的培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)及對(duì)內(nèi)審的研究，推出高級(jí)內(nèi)部審計(jì)師課程，從內(nèi)部審計(jì)師實(shí)務(wù)工作中的痛點(diǎn)、難點(diǎn)為出發(fā)點(diǎn)，幫助您精準(zhǔn)職業(yè)定位，通過實(shí)際操作中的大量案例，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)流程和實(shí)操技巧的掌握，幫助企業(yè)提升管理水平、規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，從而為公司創(chuàng)造最大的價(jià)值。

課程收益

　　【打破傳統(tǒng)，全新定位】從公司治理和內(nèi)外部溝通角度提出全新的審計(jì)經(jīng)理定位

　　【注重方法，全面提升】加強(qiáng)流程設(shè)計(jì)和操作方法的學(xué)習(xí)，更加具有務(wù)實(shí)性和針對(duì)性

　　【重視效果，著力改善】重視審計(jì)評(píng)價(jià)和缺陷認(rèn)定，幫助企業(yè)完善審計(jì)流程和制度

　　【釋疑平臺(tái)，路徑清晰】傳授新時(shí)期內(nèi)審人員能力框架，讓您清晰提升路徑

課程對(duì)象

　　公司審計(jì)委員會(huì)成員、內(nèi)部審計(jì)總監(jiān)

　　公司內(nèi)控、內(nèi)審經(jīng)理

　　會(huì)計(jì)事務(wù)所相關(guān)人員

課程大綱

第1部審計(jì)經(jīng)理的難題	第2部審計(jì)流程與審核實(shí)務(wù)
一、審計(jì)經(jīng)理的難題和角色定位	四、建立以風(fēng)險(xiǎn)控制為導(dǎo)向的內(nèi)部審計(jì)流程
- 審計(jì)經(jīng)理的重要職責(zé) 　　- 提升高級(jí)審計(jì)經(jīng)理的理念　　- 內(nèi)審專員-內(nèi)審經(jīng)理-高級(jí)內(nèi)審經(jīng)理　　- 內(nèi)部審計(jì)面臨的挑戰(zhàn) 　　- 不懂業(yè)務(wù)怎么辦? 　　- 溝通壓力很大　　- 審計(jì)質(zhì)量不高怎么辦? 　　- 如何處理與其他業(yè)務(wù)部門的關(guān)系? 　　- 如何成為董事會(huì)的好伙伴?	- 內(nèi)部審計(jì)組織與計(jì)劃　　- 年度審計(jì)計(jì)劃　　- 項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃　　- 指導(dǎo)和開展內(nèi)部審計(jì) 　　- 分析性程序及符合性測試　　- 實(shí)質(zhì)性測試及詳細(xì)審查　　- 審計(jì)發(fā)現(xiàn)與設(shè)計(jì)建議　　- 如何向董事會(huì)和高層管理者報(bào)告　　- 不同類型審計(jì)的特殊思考
二、內(nèi)部審計(jì)和公司治理	五、內(nèi)部審計(jì)方法與操作審核
- 內(nèi)部審計(jì)和審計(jì)委員會(huì) 　　- 內(nèi)部部門的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 　　- 舉報(bào)方案和行為規(guī)則　　- 與外部審計(jì)師合作　　- 欺詐發(fā)現(xiàn)和預(yù)防	- 內(nèi)部審計(jì)方法　　- 審查書面資料的方法　　- 客觀實(shí)物證實(shí)方法　　- 審計(jì)調(diào)查方法　　- 分析性復(fù)核方法　　- 操作審核與實(shí)戰(zhàn)技巧　　- 舞弊與疏忽的防范　　- 風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估　　- 數(shù)據(jù)收集工具和技術(shù) 　　- 計(jì)算機(jī)化審計(jì)工具和技術(shù) 　　- 內(nèi)部審計(jì)重點(diǎn) 　　- 采購業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì) 　　- 生產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì) 　　- 銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì) 　　案例分析：　　- 案例2：武鋼的“內(nèi)審三部曲” 　　- 案例3：新時(shí)代的審計(jì)——IBM 　　拓展應(yīng)用：　　- 應(yīng)用3：審計(jì)調(diào)查方法歸納　　- 應(yīng)用4：資金活動(dòng)內(nèi)審的關(guān)鍵環(huán)節(jié)
三、審計(jì)師的內(nèi)外部溝通
- 審計(jì)部與董事會(huì)的溝通　　- 審計(jì)部與財(cái)務(wù)部的溝通　　- 審計(jì)部與業(yè)務(wù)部門的溝通　　案例分析：　　- 互動(dòng)討論：審計(jì)工作壓力與難點(diǎn)梳理? 　　- 案例1：審計(jì)經(jīng)理如何做好外部公關(guān)? 　　拓展應(yīng)用: 　　- 應(yīng)用1：審計(jì)部門組織結(jié)構(gòu)圖與職能定位。　　- 應(yīng)用2：審計(jì)工作內(nèi)部溝通技巧。
第3部審計(jì)評(píng)價(jià)與審計(jì)報(bào)告
六、如何識(shí)別和預(yù)防舞弊行為
- 舞弊審計(jì)的內(nèi)容　　- 內(nèi)部控制審核　　- 財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì) 　　- 舞弊專門審計(jì) 　　- 舞弊審計(jì)的技巧和方法　　- 舞弊調(diào)查中的技術(shù)應(yīng)用　　- 舞弊調(diào)查中的面談和詢問的技巧　　- 舞弊審計(jì)偵查五法
七、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與缺陷認(rèn)定報(bào)告
- 公司層面關(guān)鍵控制點(diǎn)的評(píng)價(jià)與相關(guān)指標(biāo) 　　- 業(yè)務(wù)流程層面關(guān)鍵控制點(diǎn)的評(píng)價(jià)與相關(guān)指標(biāo) 　　- 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)常用方法　　- 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定程序、標(biāo)準(zhǔn)與跟蹤整改　　- 內(nèi)部控制缺陷報(bào)告的匯報(bào)途徑與有效溝通
八、內(nèi)控完善與內(nèi)部審計(jì)效果提升
- 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的披露　　- 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告　　- 內(nèi)部控制制度的完善　　- 內(nèi)部審計(jì)流程的優(yōu)化　　- 建立高效的內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì) 　　案例分析：　　- 案例4：最新舞弊案例分析。　　- 案例5：看一份內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告，找出內(nèi)控缺陷。　　拓展應(yīng)用：　　- 應(yīng)用5：企業(yè)內(nèi)部審計(jì)效果改善的措施。　　- 應(yīng)用6：如何編寫一份讓領(lǐng)導(dǎo)滿意的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。