營(yíng)運(yùn)資金管理是指什么

　　營(yíng)運(yùn)資金管理是指企業(yè)對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債的管理。廣義的營(yíng)運(yùn)資金是指一個(gè)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)的總額；狹義的營(yíng)運(yùn)資金是指流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債后的余額。一個(gè)企業(yè)要維持正常的運(yùn)轉(zhuǎn)就必須要擁有適量的營(yíng)運(yùn)資金，因此，營(yíng)運(yùn)資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分。

　　營(yíng)運(yùn)資金管理的特點(diǎn)是其來(lái)源具有多樣性，數(shù)量具有波動(dòng)性，周轉(zhuǎn)具有短期性，其實(shí)物形態(tài)具有變動(dòng)性和易變現(xiàn)性，企業(yè)進(jìn)行有效的營(yíng)運(yùn)資金管理需要考慮應(yīng)該投資多少在流動(dòng)資產(chǎn)上，即資金運(yùn)用的管理，該管理主要包括現(xiàn)金管理、應(yīng)收賬款管理和存貨管理。此外企業(yè)還應(yīng)考慮怎樣來(lái)進(jìn)行流動(dòng)資產(chǎn)的融資，即資金籌措的管理，該管理包括銀行短期借款的管理和商業(yè)信用的管理。