營(yíng)運(yùn)資金管理是指企業(yè)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中,根據(jù)企業(yè)自身具體情況,采用合理有效的資金管理辦法,維持營(yíng)運(yùn)資金比例、確保流動(dòng)性、保證資金獲得最大的收益,最大限度地發(fā)揮資金的作用的活動(dòng)。
企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的根本營(yíng)運(yùn)資源,是其經(jīng)營(yíng)策略的基本變量。企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金管理包括資金的運(yùn)營(yíng)規(guī)劃,如資金的投資、支付、流動(dòng)性管理等,是企業(yè)組織營(yíng)運(yùn)實(shí)現(xiàn)最大限度收益的重要活動(dòng)。營(yíng)運(yùn)資金管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中最重要的有關(guān)資金領(lǐng)域,是提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率、實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)最大化的重要活動(dòng)。
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