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辦理出納交接手續(xù)有哪些

辦理出納交接手續(xù)有哪些

2022-12-25 12:31
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  辦理出納交接手續(xù)有第一階段:交接準(zhǔn)備;第二階段:交接階段;第三階段:交接結(jié)束。出納工作的交接強(qiáng)調(diào)兩點(diǎn):一是出納人員調(diào)離工作崗位必須與接管人員辦清手續(xù),二是在交接過(guò)程中要有專人負(fù)責(zé)監(jiān)交。

  將尚未登記的收、支業(yè)務(wù)登記完畢;核對(duì)現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單;整理應(yīng)移交的各種資料,對(duì)未了事項(xiàng)要寫(xiě)書(shū)面說(shuō)明;編制“出納工作交接表”等。接交人按出納工作交接表點(diǎn)收現(xiàn)金收付訖章、作廢章、銀行收付訖章及其他出納資料等。交接完畢后,交接雙方和監(jiān)交人要在出納工作交接表中簽名或蓋章。交接完畢后,交接雙方和監(jiān)交人,要在出納工作交接表上簽名或蓋章,出納工作交接表一般一式三份。交接雙方各執(zhí)一份,存檔一份。

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