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出納需要做好的表格有哪些

2022-07-07 18:29  責(zé)編:聰穎  瀏覽:3277
來源 會(huì)計(jì)網(wǎng)
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  出納人員需要做的表格包括現(xiàn)金盤點(diǎn)表、銀行余額調(diào)節(jié)表以及資金日?qǐng)?bào)表?,F(xiàn)金盤點(diǎn)表可精確反映盤點(diǎn)時(shí)間、金額及細(xì)節(jié)方面的問題;銀行余額調(diào)節(jié)表由出納填制;資金日?qǐng)?bào)表縱向包括本日收入、本日支出和本日余額三部分。

出納需要做好的表格有哪些

  出納需要做好的表格有哪些?

  出納人員需要做的表格包括現(xiàn)金盤點(diǎn)表、銀行余額調(diào)節(jié)表以及資金日?qǐng)?bào)表。對(duì)于完整的現(xiàn)金盤點(diǎn)表,可精確反映盤點(diǎn)時(shí)間、金額及其他細(xì)節(jié)方面的問題,進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)后還需與賬面進(jìn)行核對(duì);大多數(shù)企業(yè)的銀行余額調(diào)節(jié)表由出納進(jìn)行填制;資金日?qǐng)?bào)表縱向包括本日收入、本日支出和本日余額三部分,需要滿足的關(guān)系為:上日余額+本日收入總計(jì)-本日支出總計(jì)=本日余額。

  出納日常的工作內(nèi)容是什么?

  1、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取,對(duì)公司資金收入及時(shí)入賬,嚴(yán)格審批借出款項(xiàng),禁止擅自挪用或借出貨幣資金;

  2、編制銀行賬和現(xiàn)金賬,須逐筆登記,做到日清月結(jié),負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章;

  3、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。出納員對(duì)各種支票須嚴(yán)格管理,使用時(shí)按編號(hào)順序登記,若支票丟失,及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告,并通知銀行辦理報(bào)失手續(xù);

  4、負(fù)責(zé)員工工資發(fā)放,負(fù)責(zé)日常工資薪金結(jié)算,并根據(jù)工資表填制相關(guān)憑證;

  5、負(fù)責(zé)審核報(bào)銷差旅費(fèi)工作,嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證。

  出納的基本職能有哪些?

  1、收付職能:出納最基本的職能是處理相關(guān)的收付結(jié)算業(yè)務(wù);

  2、監(jiān)督職能:出納應(yīng)對(duì)企業(yè)收付業(yè)務(wù)的合法性與合理性進(jìn)行監(jiān)督;

  3、管理職能:出納有責(zé)任對(duì)企業(yè)貨幣資金、有價(jià)證券及相關(guān)資料進(jìn)行保管;

  4、反映職能:出納可以為企業(yè)提供所需要的經(jīng)濟(jì)信息。

  出納的法律風(fēng)險(xiǎn)包括什么?

  出納的法律風(fēng)險(xiǎn)包括隱瞞現(xiàn)金收入,并將其據(jù)為己有;未經(jīng)批準(zhǔn)私自將銀行存款轉(zhuǎn)出,作為其他用途處理;改動(dòng)報(bào)銷憑證金額或在已報(bào)賬的憑證后插入粘貼支出票據(jù),增大報(bào)銷金額,從而騙取現(xiàn)金。

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