差額管理法的分為;
1、保守型的,即努力使銀行的利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債的差額接近于零,從而把利率風(fēng)險(xiǎn)降至最低限,保持銀行收益的穩(wěn)定;
2、主動(dòng)型的,即銀行根據(jù)利率預(yù)測(cè),在利率的周期性變化中積極調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu),擴(kuò)大或縮小利率敏感性差額,從而獲得更高的收益。主動(dòng)型差額管理的結(jié)果不僅取決于利率變化的方向,同時(shí)也取決于未來(lái)利率的不確定程度。
差額管理法又稱為“敏感性缺口管理法”,是指商業(yè)銀行根據(jù)對(duì)市場(chǎng)利率變化的預(yù)期,調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu),擴(kuò)大或縮小利率敏感性缺口,從而保證商業(yè)銀行收益的穩(wěn)定增長(zhǎng)。
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