官宣！2022年11月納稅申報(bào)期延長(zhǎng)至11月28日！

　　最近，多地稅務(wù)局因?yàn)橐咔樵?strong>延長(zhǎng)了2022年11月征收期。

　　隨著各地11月征期延長(zhǎng)！納稅人請(qǐng)留意各地方稅務(wù)局的公告信息，要合理安排時(shí)間，按時(shí)完成抄報(bào)稅哦！

11月征期延長(zhǎng)

11月抄報(bào)稅方法

　　每月要先打開開票軟件，再申報(bào)增值稅，否則會(huì)導(dǎo)致清卡失敗！

　　一、一般納稅人&小規(guī)模抄報(bào)步驟

　　1.小規(guī)模納稅人

　　小規(guī)模季度申報(bào)的，則只需要在開票軟件中執(zhí)行上報(bào)匯總→反寫監(jiān)控/清卡即可。

　　2.一般納稅人

　　（開票軟件）上報(bào)匯總→（電子稅務(wù)局）網(wǎng)上申報(bào)→（開票軟件）反寫監(jiān)控/清卡。

　　二、抄報(bào)稅方法

　?。ㄒ唬┙鸲惐P

　　1.抄報(bào)方法

　?、賲R總上傳

　　情況1：網(wǎng)絡(luò)正常并且所有發(fā)票都已上傳成功的情況下，月初首次登陸開票軟件，會(huì)自動(dòng)進(jìn)行匯總上傳，提示如下：

　　情況2：上個(gè)月開具的發(fā)票部分或全部未上傳成功，則系統(tǒng)無法自動(dòng)完成抄報(bào)稅?？稍诰W(wǎng)絡(luò)連接正常情況下待發(fā)票上傳完成后，點(diǎn)擊“匯總處理”——“匯總上傳”按鈕。

　?、谏陥?bào)

　　開具的發(fā)票部分或全通過電子稅務(wù)局申報(bào)網(wǎng)站或辦稅大廳進(jìn)行納稅申報(bào)。

　　③清卡

　　申報(bào)成功后再次登錄軟件自動(dòng)完成清卡操作，提示“金稅設(shè)備已完成清卡操作”代表月初清卡已完成。

　　2.查詢抄報(bào)稅完成狀態(tài)

　　小規(guī)模與一般納稅人查看方式一致。

　　登錄開票軟件，點(diǎn)擊“匯總處理”——“金稅設(shè)備狀態(tài)查詢”菜單，查看相應(yīng)票種的鎖死日期。

　　鎖死日期為下個(gè)月，匯總報(bào)送資料為“無”，同時(shí)符合這兩項(xiàng)條件，則表示本期抄報(bào)稅成功。

　　上次匯總報(bào)送日期：2022年11月01日00時(shí)00分

　　匯總報(bào)送起始日期：2022年12月01日

　　匯總報(bào)稅資料：無

　　或者只看鎖死日期更新到2022年12月左右，匯總報(bào)稅資料“無”。這個(gè)狀態(tài)也表示11月清卡已經(jīng)完成。

　　注意：

　?、賲R總上傳和遠(yuǎn)程清卡必須是在計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下操作；

　　②檢查上月開具的發(fā)票報(bào)送狀態(tài)都為：已報(bào)送；

　　③小規(guī)模納稅人和一般納稅人，不論上月是否開票，每月月初都必須登陸開票軟件進(jìn)行抄報(bào)、一般納稅人每月登錄申報(bào)軟件進(jìn)行申報(bào)（小規(guī)模季報(bào)月1、4、7、10月需要季報(bào)）然后再清卡，否則金稅盤會(huì)鎖死，影響正常使用，造成逾期處罰；

　?、苓h(yuǎn)程清卡提示“【F50006】核心征管系統(tǒng)：增值稅未申報(bào)或未比對(duì)”，需要登錄網(wǎng)上申報(bào)軟件進(jìn)行“申報(bào)”，申報(bào)完成后再返回開票軟件進(jìn)行清卡操作。

　　（二）稅務(wù)UKey

　　1.自動(dòng)抄報(bào)

　　開票電腦聯(lián)網(wǎng)穩(wěn)定且軟件中服務(wù)器地址和端口號(hào)正確的情況下，登錄開票軟件會(huì)自動(dòng)上報(bào)匯總，申報(bào)完成后，再次打開開票軟件，會(huì)自動(dòng)反寫。

　　需核對(duì)開票截止時(shí)間是否更新到2022年12月15日左右。

　　若自動(dòng)抄報(bào)未成功，或開票截止時(shí)間未更新，可參照以下步驟進(jìn)行抄報(bào)。

　　2.手工抄報(bào)

　?、偕蠄?bào)匯總

　　操作流程：點(diǎn)擊【數(shù)據(jù)管理】-【匯總上傳】-【上報(bào)匯總】。

　　②網(wǎng)上申報(bào)

　　操作流程：通過各省市電子稅務(wù)局網(wǎng)或第三方申報(bào)軟件進(jìn)行【網(wǎng)上申報(bào)】。以湖北省電子稅務(wù)局網(wǎng)為例，如下圖：

　　③反寫監(jiān)控

　　操作流程：點(diǎn)擊【數(shù)據(jù)管理】-【匯總上傳】-【反寫監(jiān)控】。

　?、艽_認(rèn)成功

　　操作流程：重新打開匯總上傳界面，查看各發(fā)票類型開票截止時(shí)間是否更新到12月中旬。若更新，說明操作成功。

　　征期熱點(diǎn)問題處理

　　1.金稅盤處于報(bào)稅期，不能開票

　　答：需先執(zhí)行“匯總處理”-“匯總上傳”，成功后可進(jìn)行增值稅發(fā)票開具。月初沒有自動(dòng)抄稅的原因一般是：

　?、偕蠄?bào)匯總時(shí)網(wǎng)絡(luò)不通，無法連接稅局服務(wù)器；

　　②上月有離線發(fā)票未報(bào)送；

　?、凵显聦?duì)此金稅盤做了非征期抄稅后未完成抄稅清卡流程，即完成征期清卡后，又做了辦稅廳抄稅，這種情況是需要到稅務(wù)大廳清卡的；

　?、軉螜C(jī)版開票軟件沒有登錄開票軟件，只有登錄開票軟件后滿足征期抄報(bào)稅條件后才會(huì)上報(bào)匯總

　　2.上報(bào)匯總提示存在離線發(fā)票，不允許上報(bào)匯總！

　　答：點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置-參數(shù)設(shè)置-上傳參數(shù)設(shè)置-核實(shí)安全接入服務(wù)器地址。

　　*輸入服務(wù)器地址時(shí)輸入法切換成英文半角狀態(tài)，修改完服務(wù)器地址后，先點(diǎn)”確定”，退出開票軟件重新登錄后，再測(cè)試。測(cè)試成功后，點(diǎn)擊【發(fā)票管理】【發(fā)票修復(fù)】，分別修復(fù)本月和上月數(shù)據(jù)，成功后查看，發(fā)票查詢中所有發(fā)票報(bào)送狀態(tài)為“已報(bào)送”時(shí)就可以正常開票了。

　　3.存在離線發(fā)票

　　開票軟件在使用過程中，可能會(huì)遇到存在離線發(fā)票的情況，不能繼續(xù)填開發(fā)票。下面列舉幾種常見情況：請(qǐng)先檢查計(jì)算機(jī)是否處于聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)，并且電腦時(shí)間為北京時(shí)間。

　?。?）發(fā)票修復(fù)后自動(dòng)上傳

　　點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票修復(fù)”選擇本月進(jìn)行修復(fù)。等待2分鐘后重新進(jìn)入發(fā)票查詢界面查看發(fā)票報(bào)送狀態(tài)，變?yōu)椤疽褕?bào)送】后，可以繼續(xù)開具發(fā)票。

　?。?）核對(duì)安全接入服務(wù)器地址

　　點(diǎn)擊“系統(tǒng)設(shè)置/參數(shù)設(shè)置/上傳參數(shù)設(shè)置”，測(cè)試成功后，再重復(fù)發(fā)票修復(fù)操作。

　　注意：如果測(cè)試失敗，刪除安全接入服務(wù)器地址后點(diǎn)擊“恢復(fù)”按鈕，確認(rèn)后退出開票軟件重新登錄，再進(jìn)行測(cè)試。

　　4.提示失敗原因“在SSL通道建立時(shí)出現(xiàn)未知錯(cuò)誤!”

　　答：點(diǎn)擊【系統(tǒng)設(shè)置】-【參數(shù)設(shè)置】-【上傳參數(shù)設(shè)置】-測(cè)試，看是否成功。如果測(cè)試成功，再檢查一下電腦網(wǎng)絡(luò)和時(shí)間。若核實(shí)都是正常的，再重進(jìn)下開票軟件，測(cè)試成功后再去操作。如果測(cè)試成功了，信息表狀態(tài)仍無法更新，可以稍晚些時(shí)候再試。

　　文章來源：國(guó)家稅務(wù)總局、各地稅務(wù)局、湖北航天信息。內(nèi)容僅供讀者學(xué)習(xí)、交流，文章版權(quán)歸原作者所有。如有不妥，請(qǐng)聯(lián)系刪除。